这两个处罚案例的核心在于：银行在未核实应收账款真实性的情况下，通过虚构贸易背景为企业提供融资，形成名为保理、实为资金空转的违规操作。
毛莉 · 2025-07-05 银行 ，应收账款 ，真实性 ，虚构贸易背景 ，融资
为进一步规范贸易业务管理，根治虚假贸易顽疾，国务院国资委于2023年12月14日发布《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规〔2023〕74号，以下简称“74号文”），明确提出“十不准”。
侯泽宇 · 2024-07-09 中仓登 ，供应链金融 ，融资性贸易 ，国企供应链
各市场主体尽量以真实贸易背景开展业务，加强对标的货物的控制权，并对整个交易环节进行留痕且妥善保存相关交易单证，防止被法院认定为“名为贸易、实为借贷”。
FTL研究园 · 2024-04-11 真实贸易背景 ，货物控制权 ，融资性贸易 ，案例
最新修订版《企业集团财务公司管理办法》对于企业财务公司外部融资的风险管控明显加强，限制了财务公司股权投资、担保、委托投资等业务，并将具有一定风险外延性的同业拆借、票据承兑等作为财务公司须具备相关条件方可开展的专项业务，实施业务分级监管。
毛莉 · 2022-10-20 财务公司 ，监管 ，票据
建设银行青岛遭罚没581万。
曹雪艳 · 2019-08-08 建设银行 ，贸易融资 ，贸易背景