与融资租赁相关的那些事儿

某大型药厂的张厂长最近可是愁得很，脾气也莫名地比平时暴躁了几分。这不，第三生产车间主任李强刚刚因为一个排产问题被骂的狗血临头，刚垂头丧气地从厂长办公室里出来，一不小心和采购部主任王刚撞了个满怀。王刚看了李强脸色不太对，连忙问了情况，听完之后却也开始止不住地叹气。李强反而好奇起来，收起刚才的沮丧想要打探清楚是什么情况。

结果问完才知道，原来最近厂里接了一个上千万的大订单，但是要完成这个大订单，厂里要至少增加3台设备，而且还是要进口的，每台价格一百多万。问题是，厂里并没有那么多钱直接购买这些设备，眼看着这个大订单就要飞了，厂长能不着急吗？

如果你是故事中的张厂长，你会怎么办？

其实要解决也不难，可以找到一家融资租赁公司，让融资租赁公司来购买张厂长所需要的设备，然后转租给药厂。这样，融资租赁公司可以从中赚取租金，而药厂也可以扩大生产，完成这个大订单了。

上述这种方式其实就是融资租赁，融资租赁无疑是给绝望的张厂长开了一剂良方。融资租赁(financial lease) 是目前国际上最为普遍、最基本的非银行金融形式。它是指出租人根据承租人(用户) 的请求，与第三方(供货商) 订立供货合同，根据此合同，出租人出资购买承租人选定的设备。同时，出租人与承租人订立一项租赁合同，将设备出租给承租人，并向承租人收取一定的租金。

但是这里有个bug，就是租赁企业购买装备的资金是一次性大量投入的。而承租方给租赁企业的租金，是分期一点一点支付的。这样一来，租赁企业在短期内就形成了资金缺口。如果租赁企业实力弱一点，很有可能没法开展一些大型装备的融资租赁业务。这时候，融资租赁保理就解决了这个问题。

那融资租赁的具体流程是怎样的呢？

首先，是承租方需要供应商的一台设备，在这个前提下，租赁企业向供应商购买设备，并且跟承租方签订融资租赁合同。

然后，租赁企业向银行申请保理业务，要求转让应收账款，也就是承租方每个定期的租金；随后，银行对租赁企业和承租方进行资质审核跟信用评级；如果都合格，银行就可以跟租赁企业签订保理合同了。

接下来，租赁企业通知承租方债权的转让，并告知往后的租金直接交给银行。再接下来，银行就可以给租赁企业融资了。之后，承租方定期向银行支付这台设备的租金。这样一来，供应商可以销售设备，承租方可以用设备开展生产，租赁企业可以迅速回收资金，银行可以收租盈利，变成你好我好大家好的美满结局了。

这里面有人可能会想，租赁企业先花钱购买设备，又从银行那里回收购买设备的钱，它这么忙活图个啥呢？租赁企业肯定是要从中赚取一定的差价的，天下哪有商人会做亏本的生意？那为啥银行不自己买设备出租呢？因为银行只是“资本家”嘛，它只知道金融的事，这就需要供应链上的“地主”对生产和交易上的把控了。

另外还有一点就是，承租方虽然支付租金，但这个租金不是无限期支付的，等支付的租金累积超过了购买设备的价格，租赁公司就会向承租方转让设备的所有权，毕竟它要这个设备也没用，它的目的是为了赚钱。而且，承租方也不愿意永远向人交租金。所以，租金交够了就可以拥有设备了，这跟还房贷差不多。

这里面有一点需要注意就是看银行提供的是回购保理，还是买断保理。如果是回购保理，银行就对租金余额有追索权。一旦承租方不向银行交租金，租赁公司要回购租金债权，把剩下没交的租金给银行补上。如果是买断保理，那承租方以后向不向银行交租金，都没有租赁公司什么事了。

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